水商売の確定申告で領収書ない状態はまずい?経費にならないってホント?

確定申告

「領収書ないけどこれってヤバいの?」
「確定申告のやり方が分からない…」
「給料手渡しだから申告しなくてもいいんじゃない?」

確定申告とは所得(売上-経費)から支払う税金を計算して税務署に申告することです。所得とはつまり”儲け”です。

この所得を算出するために経費を税務署に報告するのですが、後で税務署から指摘を受けても経費の説明できるように帳簿と領収書を保管しておく必要があります。

これは水商売をされている方も同様で、後で税務調査を受けた際に支払を証明できる資料がないと場合によってはペナルティ(=過少申告加算税etc)がかかるかも…

それでは経費の証明に必要な領収書がない時はどうすればよいのでしょうか?

そんな悩みを解消するために解説させていただきます!

領収書がなくても経費と認められます!

領収書がなくても経費として認めてもらうことは可能です。「いつ」「どこで」「誰が」「いくら」「どういった内容で」支払いをしたということが分かれば、領収書じゃなくてもOKなんです。

ただもちろん代わりの書類を準備してもらう必要があります。具体的にどんなものを用意すればよいのか詳しく挙げていきます!

領収書がなくても経費になりうるもの|①クレジットカードの明細

VISAやJCBなどのクレジットカードを使ったことはありますか?

支払額を調べるために紙の利用明細やWEB明細を確認することがあると思いますが、実はこの明細が領収書の代わりになるんです。

ちなみにfreeeや弥生会計などの会計ソフトはクレジットカードと連携することで効率的に会計入力ができます。まさに一石二鳥ですね。

領収書がなくても経費になりうるもの|②ECサイトの購入記録

水商売で使う衣装代や化粧品代をAmazonや楽天市場で買うことがあると思います。こういったECサイトの購入記録も経費として証明する材料になります。注文確認メールやECサイトの購入履歴は保存しておいてください。

この際に本人自身が支払ったものだと分かるようにしておくと完璧ですね。補足するとAmazonは注文履歴から領収書を発行することができます。Amazonだと領収書に困りませんね。

領収書がなくても経費になりうるもの|③口座引き落としのもの

スマホ代など水商売で必要な経費を口座引き落としで支払っているケースも多いのではないでしょうか。口座引き落としの場合、基本的に領収書ないです。ではどうすればよいのでしょうか。

請求書、契約書と通帳のコピーを保存しておいてください。加えて通帳のコピーに支払先と支払の内容を書き足しておけば立派な経費の根拠になります。

水商売で確定申告をするメリットは?

「確定申告必要なのは知ってるけど面倒くさい…」

「確定申告したら水商売の副業してるのバレるんじゃ…」

申告することになんとなく抵抗や警戒感を感じる気持ちは分かります。ただ申告するメリットってたくさんあるんです。具体的にどんな恩恵があるのか解説します!

水商売で確定申告をするメリットは?|①払いすぎた税金が戻ってくる

源泉徴収という仕組みをご存じですか。お店が給料から所得税分を引いて支給し、代わりに納税してもらうという制度です。給料と一緒に貰っている明細をみると源泉徴収分の1割ほどが差し引かれていることがわかると思います。

この源泉徴収額は「だいたいの所得税額をあらかじめ納めてもらおう」という仕組みなので本来の税金よりも多く支払ってしまっていることがしばしばあります。

サラリーマンは払いすぎた分を年末調整で取り戻せるのですが、個人事業主や副業の場合は確定申告をしないと払いすぎた分の還付はありません。

申告を忘れずにして払わなくていい税金が戻ってくるようにしましょう。

自分の正しい所得税額はネットで簡単に調べられますのであらかじめ確認しておいてもいいかもしれませんね。

水商売で確定申告をするメリットは?|②出費を経費にできる

お店までの交通費や仕事で使う衣装代など水商売に関係する出費は経費にできます。

当然経費が大きくなればなるほど儲け(=所得)は小さくなりますので、かかってくる税金は少なくなってお得です。なのでお仕事と関係する費用は欠かさず経費に加えてくださいね。

ただ、当たり前ですが何でもかんでも経費にすることはできません。経費を水増ししたことが判明すると罰金がかかり、余計な税金を払うハメになります。

儲けるために使った支出だけが対象ですので悪しからず。

水商売で確定申告をするメリットは?|③副業が会社バレる可能性を減らせる

副業をバレたくない方は確定申告の際に「給与・公的年金等に係る所得以外の所得に係る住民税の徴収方法」の「自分で納付」にチェックを入れることで会社バレるリスクを減らせます。

具体的な記入方法は下記国税局のURLを参考にしていただければOKです。

手順6 住民税、事業税に関する事項(申告書第二表)を記入する|国税庁

何をしているのかというと副業の儲けた分の住民税を会社に知られないようにしているわけです。副業分の住民税を会社が給与から天引きして納めるのではなく自分で納めるよう変更することでバレづらくしているのです。

気を付けてほしいのは自分で住民税の納付をしないといけないことです。遅れると延滞税を払うことになるので期限を守って納税しましょう。

確定申告をしないとどうなる?

「給料手渡しだからバレっこないよ」

当然ですが確定申告をしなければ所得税は発生しません。ただ頭に入れておいてほしいことは、確定申告する必要があるのに無申告なのは脱税であり犯罪行為になりうるということです。手渡しだから脱税はバレないという勘違いもありますがそんなことはないです。

お店に税務調査が入ったり、税務署に提出した支払調書からどれだけ支払いがあったのか特定できるのです。ここではそんな脱税をしたらどうなるのか説明していきます。

確定申告をしないとどうなる?|①罰金を払うことになる

3/15の期限までに払わないと延滞税や無申告加算税を追加で払うことになります。悪質な場合はさらに重加算税がかかったり刑事罰が加わったりします。

重加算税まで払わないといけなくなると300万円の課税所得に対して150万円以上の税金を追加で求められます…

確定申告をしないとどうなる?|②収入の証明ができない

確定申告をしなければ自身の収入を証明する資料は作れません。住宅ローンや賃貸契約の際に提出を求められてもこれでは困ってしまいます。

確定申告をしないとどうなる?|③国民健康保険の減額が受けられない

国民健康保険は所得に応じて減額を受けられる場合があります。しかし確定申告をしないということは所得が分からないということになってしまいますので減額申請は通りません。

領収書がない人ほど会計ソフトがおすすめ!

領収書がなくてもきちっとした確定申告ができるよう会計ソフトがおすすめです。

おすすめ理由を3つご紹介します。

会計ソフトのおすすめ理由|①クレジットカードや銀行口座を連携すれば自動で出力される

先ほど簡単にふれたようにクレジットカードや銀行口座は会計ソフトに連携できます。連携すると自動的に会計ソフトに入力がされるため、負担が大幅に軽減されて経理がとても楽になります。

会計ソフトのおすすめ理由|②簿記の知識がなくても簡単に入力できる

簿記に抵抗感がある個人事業主に向けて会計ソフトはとても使いやすく設計されています。苦手意識のある初心者も会計ソフトの指示通りに入力すればやり方に困ることはなく、しっかりと確定申告に望めます。

会計ソフトのおすすめ理由|③確定申告書を自動で作成できる

一部の会計ソフトは決算書や確定申告書も自動で作成する機能があります。大半が〇×の質問で感覚的に確定申告書の作成が進められますね。

おすすめの会計ソフトは?

会計ソフトの有名どころのおすすめは「マネーフォワード」「freee」「弥生会計」の3つです。

マネーフォワードfreee(フリー)弥生会計
価格年間11,760円年間11,760円初年度無料
(次年度8,000円)
機能スマホで確定申告書類作成スマホで確定申告書類作成
実績16年連続売上NO.1
無料試用期間1ヶ月30日間1年間
サポートチャット・メールチャット・メール電話・チャット・メール

個人的にはマネーフォワードが最も簡単に初期設定できるのでおすすめしています。筆者自身もマネーフォワードを使っています。

まとめ

ここまでいかがだったでしょうか。

「いつ」「どこで」「誰が」「いくら」「どういった内容で」支払ったのか分かれば大丈夫なんです。

領収書ない場合でも経費を証明するやり方があることが分かっていただければ幸いです。

どうしても解消できない疑問があれば税務署に質問するのもアリです。電話でもいいですし、署に直接行ってもOKです。2月や3月の繁忙期でなければすぐ話を聞いてくれますよ。

この記事を書いた人

Money Lab Tokyo 代表。武田FP事務所は3期目を迎える。慶應義塾大学理工学部卒の24歳。ファイナンシャル・プランニング技能士3級。学校では習わないお金の”ルール”を発信しています。

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